Et fif til sparegrisen

Med "Et fif til sparegrisen" vil vi gerne sætte fokus på privatforbruget – og give en ide eller to til, hvordan man kan optimere det.

Allerede her må vi imidlertid bryde sammen og indrømme, at der ikke kommer et konkret fif i denne måned. Vi har nemlig valgt at sætte fokus på, hvad familiens privatforbrug svarer til, hvis den skulle skaffes som almindelig lønindkomst.

Lad os tage udgangspunkt i en familie på 2 voksne og 2 børn. Ud fra "løntabellen" for privatforbrug i sidste nummer af Landbo-nyt, når vi frem til et gennemsnitligt privat forbrug på 270.000 kr./år.

Lønmodtagerfamilien vil skulle have en bolig. Regner vi med en pris på 1,5 million og en gennemsnitlig rente på 5% giver det 75.000 kr. i renteudgift.

Lønmodtageren skal ikke tjene penge til afskrivninger på bilen (men bør måske overveje at spare op til en ny). Regner vi med, at bilen koster 160.000 kr. og bliver afskrevet over 8 år, svarer det til 20.000 kr./år i afskrivninger.

Fordeling af øvrige private andele har vi for overskuelighedens skyld valgt at holde ude af denne beregning.

Privatforbrug jf. "løntabel" 270.000 kr.

Renteudgifter til bolig 75.000 kr.

Korrektion for afskrivninger bil -20.000 kr.

Nødvendig indtjening efter skat 325.000 kr.

Skattemæssigt vil familien have:

2 stk. personfradrag á 43.000 kr. 86.000 kr.

Rentefradrag: 33,5 % af 75.000 kr. 25.000 kr.

Ejendomsværdiskat: 1 % af 1,5 million -15.000 kr.

Ejendomsskat -5.000 kr.

Samlede fradrag 91.000 kr.

Af den nødvendige indtjening efter skat på 325.000 kr. kan de 91.000 kr. således "skaffes" uden skattebetaling. Hvis vi regner med en skatteprocent på 39, svarer det til en skattepligtig indkomst før arbejdsmarkedsbidrag på: (325.000-91.000)/(1-0,39) +91.000 kr. = 475.000 kr.

Imidlertid skal der også betales 8% i AM-bidrag, så lønsedlen skulle gerne lyde på: 475.000/(1-0,08) kr. = 516.000 kr. om året. Det svarer til en månedsløn for hver voksen på 21.500 kr., når familien ikke har afsat midler til investering, opsparing og afdrag på gæld.

Hvis der hver måned skal spares 1.000 kr. op eller afdrages tilsvarende på lån, skal den månedlige lønseddel være knapt 1.800 kr. større (1.000/(1-0,39)/(1-0,08)). Har familien en opsparing eller afdrag på 75.000 kr. om året – for eksempel ved at betale parcelhuset af over 20 år, kræver det knapt 5.600 kr. mere i lønindtægt pr. måned for hver voksen, eller en månedsløn på 26.900 kr.

Sådan et beløb bygger naturligvis på en række forudsætninger som skitseret ovenfor, men det kan være en sund øvelse med egne tal at regne familiens privatforbrug om til lønindtægt.

Det spændende spørgsmål er naturligvis, hvordan du kan optimere familiens privatforbrug uden store nytte- og velfærdstab? Se det vil vi tage hul på i de kommende numre af Landbo-nyt.

af Bent K. Christensen, driftsøkonom og Peder Grønborg, økonomikonsulent Landbo Limfjord